국세청에서 제공하는 세금비서를 이용하여 부가가치세를 셀프로 신고하는 방법에 대해 알아보겠습니다.
일반과세자는 1월과 7월에 부가가치세 신고를 두 번 해야 합니다. 요즘은 신고앱 좋은 것들이 있어서 이 앱들을 이용하면 3만 3천원 이면 해결할 수 있습니다.
하지만 스마트스토어 수익이 크지 않기 때문에 이 비용도 줄이기 위해 셀프 신고를 직접 하였습니다.
이번에 달라진 세금비서를 활용해서 신고를 진행했는데 정말 쉽네요. 꼭 해보세요!
그리고 마지막에는 정말 중요한 세금 절세 방법을 확인하세요
아 그리고 또하나 중요한 팁!! 앱은 무료로 부가가치세가 얼마인지 확인할 수 있어요.
국세청 자료가 다 취합되는 15일 이후로 확인하시고, 그 내용을 토대로 신고할때만 비용을 받습니다.
내가 부가가치세 셀프로 계산하는것과 비교해 보세요. 셀프가 저렴한 것을 확인할 수 있습니다.
목차
- 스마트스토어 매출확인
- 불공제대상 공제하기
- 부가세 셀프신고는 세금비서
스마트스토어 매출확인
스마트스토어센터에서 정산관리의 부가세신고 내역을 확인합니다.
조회기간을 7월에 신고하는 부가세는 1월에서~6월 기간을 검색하면, 신용카드 매출과 현금영수증 매출을 확인할 수 있습니다.
이 화면을 띄워놓고 있거나, 복사해서 합계금액만 확인을 합니다.
국세청에 신고된 금액과 비교하기 위해서 확인합니다. 약간의 금액 차이가 발생 할 수 있습니다.
2023년 전반기(1~6월) 매출금액이 11,364,320원을 확인할 수 있습니다.
하지만 제 손에 들어오는 수익은 크지 않아요. 위탁판매로 판매를 하였고, 수익률은 10%도 안됩니다.
종합소득세, 부가가치세, 기타 세금을 납부하고 또 내 노력과 투자한 수백 시간에 비하면 마이너스입니다.
두 달정도의 소득이 세금으로 지출되었습니다.
불공제대상 공제하기
매출금액을 확인하였다면 홈택스에 접속을 합니다
간편 인증으로 로그인하셔도 세금신고를 할 수 있습니다.
먼저 사업용신용카드를 등록하여 사용하고 계시죠?
투명한 사용내역은 세금 감면 혜택을 줍니다.
이 내용이 정말 중요하고 마지막에 확인이 가능합니다.
국세청홈택스에서 조회발급의 신용카드를 클릭합니다.
사업용 신용카드에서 매입세액 공제 확인/변경에서
불공제대상을 조회하고 사업용으로 사용하였다면 공제로 변경을 합니다.
사업에 사용된 금액인데 불공제대상으로 되어있다면 꼭 공제로 변경을 하세요.
부가세 셀프신고는 세금비서
위 두가지가 준비가 끝났다면
부가가치세 신고를 시작합니다.
홈택스에 접속하면 부가가치세 세금비서 서비스를 이용할 수 있습니다.
가운데에 보이는 세금비서 서비스를 이용하면 정말 쉽게 신고가 가능합니다.
23년 1월에 사용했던 신고도움 서비스보다 훨씬 더 편하고 좋아졌습니다.
첫 입력부터 세금납부까지 시간 순서대로 1번부터 12번까지 있습니다.
1. 기본정보 입력
빨간색 박스 안에 직접입력을 클릭하면 내 사업자 번호를 확인할 수 있습니다.
그러면 사업자세부사항이 자동으로 입력이 됩니다.
사업자 정보가 틀린 것이 없다면 저장 후 다음이동 합니다.
2. 입력서식 선택
국세청에서 체크해서 보여줍니다. 추가적인 사항 없이 저장 후 다음이동
3. 매출처별 세금계산서 합계표
저는 온라인으로 판매를 하였고, 카드와 현금영수증만 사용하여서 작성할 내용이 없습니다.
국세청에서 보유한 전자세금계산서 발행내용이 표기됩니다.
하지만 수동으로 발급한 종이세금계산서가 있다면 작성(수정)하기로 작성하면 됩니다.
4. 현금영수증 발행내역 작성 팝업
붉은색 현금영수증 발행내역을 작성해 줍니다.
친절하게도 상반기 합계 내역을 알려주고 있고, 공급가액과 세액을 합한 총금액을 입력해 줍니다.
적용을 누르고 닫기를 시행하면
신용카드 매출전표 등 발행금액 집계표
여기서 신용직불 선불카드 작성(수정)하기를 클릭합니다. 중요!!
그러면
신용 직불 선불카드 발행내역 팝업창이 뜹니다!
현금영수증과 똑같이 매출금액을 작성해 줍니다.
매출금액을 잘 못 적으면 세금이 달라집니다. 꼭 확인해서 잘 입력해 주세요.
적용하고 닫기 누르고, 저장 후 다음으로 넘어갑니다.
5. 기타 매출분
신용카드, 현금영수증을 제외한 순수 현금매출분에 대한 입력입니다.
저장 후 다음
6. 과세표준명세
세금을 부과하는 총금액을 확인할 수 있습니다.
저장 후 다음이동
7. 매입처별 세금계산서 합계표
매입처에서 전송된 전자세금계산서 발급내역을 확인할 수 있습니다.
8. 사업용신용카드 수령명세서 작성 팝업
붉은색의 사업용신용카드 빈칸에 거래건수, 공급가역,세액을 적습니다.
그리고 적용을 눌러줍니다.
그러면 그 밖의 신용카드 등의 매출을 입력할 수 있습니다.
사업용신용카드 외 카드를 사용하여 매출이 있었다면 작성(수정) 하기 눌러서 입력해 주세요.
9. 그 밖의 경감, 공제세액 명세
전자신고 세액공제 1만원을 받을 수 있습니다. 저장 후 다음
10. 신용카드매출전표 등 발행공제
가장 중요합니다!!!!
투명하게 사용된(국세청에 노출된) 신용카드와 현금영수증 매출에 대해 추가로 세액 공제를 해줍니다.
※ 신용카드매출전표 등 발행세액공제 =
신용카드, 현금영수증 매출금액 x 1.3%(연간 1000만원 한도)
※ 신용카드매출전표 등 발행세액 공제세액은 종합소득금액에 반영됩니다.
계산을 하면
11,553,141 x 1.3% = 150,191원입니다. 이 금액을 공제세액에 입력해 줍니다.
신용카드 매출이 많으면 공제세액도 커져서 납부세액이 많이 줄어듭니다.
11. 부가세 서류 작성
지금까지 계산하고 입력했던 모든 것들이 하나의 서류에 입력되었습니다.
카드, 현금영수증 발행공제을 받지 않았다면 20만원의 세금을 납부해야 하지만,
이 공제를 통해 5만원의 세금만 납부하면 됩니다.
12. 세금납부
마지막으로 신고서 제출을 하고 세금을 납부하시면 됩니다.
지금까지 세금비서를 이용한 일반과세자 부가세 신고를 해봤습니다.
어렵지 않죠? 천천히 해보세요. 도움이 됐으면 좋겠습니다.
감사합니다.
댓글